Страхування життя померлого в Іспанії: як дізнатися про поліс за офіційною довідкою

Вступ

Ми розуміємо, що після втрати близької людини кожен папір важить більше, ніж мав би. Можливо, хтось у родині памʼятає, як близька людина казала, що «має страховку», а може, у нотаріуса чи в банку Вам згадали про довідку, про яку Ви досі не чули. Тоді в багатьох сімей постає те саме запитання: як перевірити страхування життя померлого — чи було воно взагалі і в якій компанії.

Коротка відповідь: існує офіційний реєстр, до якого може звернутися будь-яка заінтересована особа. Коли мине 15 робочих днів після смерті, Міністерство за 3,86 € (збір 2026 року) видає довідку з переліком договорів страхування життя або від нещасних випадків, у яких людина була застрахованою особою, із зазначенням страховика за кожним із них. Хто вигодонабувач і скільки належить до виплати, у довідці не зазначено: про це потім запитують у кожної компанії.

Цей посібник написано для родин, які живуть в Іспанії, зокрема для тих, хто приїхав з інших країн. Ми пояснимо, що показує довідка і чого не показує, які поліси до неї не потрапляють (серед них ритуальне страхування — seguro de decesos, яке ще називають страхуванням на випадок смерті), як її замовити, як отримати виплату і як оподатковується отримана сума. Якщо смерть сталася зовсім нещодавно, можливо, варто почати з того, що робити, коли помирає рідна людина, і з обовʼязкових формальностей після смерті.

Між довідками й дзвінками деяким родинам стає легше, якщо знайти місце і для спогадів; якщо колись Ви цього захочете, цифровий меморіал на Kinmory дає змогу неспішно зібрати фотографії та слова памʼяті.

Як дізнатися про страхування життя померлого: що показує довідка

Офіційний шлях — довідка про договори страхування з покриттям на випадок смерті (Certificado de Contratos de Seguros de cobertura de fallecimiento), яку видає Загальний реєстр актів останньої волі (Registro General de Actos de Última Voluntad). Вона показує, у яких чинних договорах померлий був застрахованою особою і з яким страховиком, або що таких договорів немає. Хто вигодонабувач і яка сума йому належала б, у ній не вказано.

Реєстр запроваджено законом Ley 20/2005, а порядок його роботи визначає королівський декрет Real Decreto 398/2007. Він підпорядковується Міністерству президентства, юстиції та відносин із Кортесами (Ministerio de la Presidencia, Justicia y Relaciones con las Cortes), хоча в електронному офісі та на бланках досі написано «Ministerio de Justicia». У побуті його називають реєстром страхування життя, а в інтернеті трапляється неофіційна абревіатура RCSF.

До довідки потрапляють лише договори, чинні на дату смерті. Дані реєстру вважаються достовірними, доки не доведено протилежне, але тільки щодо самого існування договору: ні наявності покриття, ні права на виплату вони не підтверджують — це визначає поліс (Ley 20/2005, ст. 3.3). Якщо протягом трьох місяців після видачі надходять нові дані, реєстр із власної ініціативи видає виправлену довідку (Real Decreto 398/2007, ст. 13.2).

Які поліси є в реєстрі, а яких немає

У реєстрі є договори страхування життя з покриттям на випадок смерті та страхування від нещасних випадків, що покривають смерть, — індивідуальні чи колективні, навіть якщо вони привʼязані до іпотеки або банківської картки. До нього не входять ритуальне страхування (seguro de decesos), поліси, що покривають пенсійні зобовʼязання компанії, договори, де страхувальник і вигодонабувач — одна особа, і поліси деяких товариств взаємного страхування (mutualidades).

Варто розрізняти три ролі: страхувальник (tomador) укладає договір і сплачує внески; застрахована особа (asegurado) — та, чиє життя застраховане; вигодонабувач (beneficiario) — той, хто отримує виплату. Реєстр повідомляє лише про договори, у яких померлий був застрахованою особою.

Джерела: Ley 20/2005, ст. 4, і Real Decreto 398/2007, ст. 3.

А ритуальне страхування (seguro de decesos)?

Його в реєстрі немає, хоча подекуди пишуть протилежне. Це окремий вид страхування, за яким страховик зобовʼязується надати ритуальні послуги (стаття 106 bis Закону про договір страхування — Ley 50/1980, de Contrato de Seguro), а Ley 20/2005 охоплює лише страхування життя та від нещасних випадків.

Публічного реєстру ритуальних полісів не існує. На практиці найкраща підказка — платежі, що списувалися з рахунків померлого, і його папери; можна також запитати в банках, де він мав рахунок. Якщо нічого не знайшлося, пошук страхових компаній Генеральної дирекції страхування та пенсійних фондів (Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, DGSFP) із фільтром «Ramos» у положенні «19/Decesos» дасть перелік страховиків, до яких можна звернутися.

Якщо родина оплатила похорон власним коштом, а поліс знайшовся згодом, не вважайте ці гроші втраченими: коли послуги надано іншим шляхом, страховик має виплатити страхову суму спадкоємцям (ст. 106 bis.2). Докладніше — у посібнику про страхування на випадок смерті (seguro de decesos) в Іспанії.

Як запросити довідку про страхові договори: строк, збір і способи

Довідку може запросити будь-яка заінтересована особа без підтвердження родинного звʼязку, коли мине 15 робочих днів після смерті. Її замовляють онлайн в електронному офісі Міністерства (sede electrónica), де одразу сплачують збір (код 006), або особисто чи поштою за формою modelo 790. У 2026 році одна довідка коштує 3,86 €. Онлайн її зазвичай можна отримати за 24 години.

Регламент реєстру виходить із того, що заявник має законний інтерес, тож доводити його не потрібно (Real Decreto 398/2007, ст. 12.1). Ці 15 робочих днів, до яких не входять день смерті, суботи, неділі та святкові дні, на практиці становлять близько трьох тижнів; дані реєстр зберігає пʼять років.

Збір і строки — за даними Міністерства станом на 30 вересня 2026 року. Перевірте суму перед оплатою: якщо Ви сплатите неправильну суму, банк її не поверне, і доведеться просити Міністерство повернути помилково сплачені кошти (devolución de ingresos indebidos).

У паперовій формі 790 у верхній частині вказують дані заявника, а дані померлого — у розділі C.

Свідоцтво про смерть і смерть за кордоном

Якщо смерть сталася в Іспанії після 2 квітня 2009 року і не зареєстрована в мировому суді, достатньо DNI або NIE померлого (якщо їх немає — паспорта чи іншого посвідчення особи його країни); при особистому зверненні або поштою Міністерство все ж радить додати свідоцтво про смерть. В інших випадках потрібне повне свідоцтво про смерть (certificado literal de defunción) з іменами батьків померлого — докладніше про те, як отримати свідоцтво про смерть.

Якщо смерть сталася за кордоном, запит подають особисто або поштою, і до нього обовʼязково додають легалізоване та перекладене іноземне свідоцтво про смерть. З-за кордону збір сплачують у філії іспанського банку-партнера в тій країні або переказом на рахунок, який вказує Міністерство. А якщо довідка знадобиться в іншій країні, на ній треба буде проставити апостиль або легалізувати її; замовляючи паперову довідку, вкажіть цю країну та орган у розділі A форми 790.

Разом із довідкою про останню волю або через нотаріуса

На папері обидві довідки можна замовити однією формою 790, позначивши обидві клітинки і сплативши суму двох зборів: 7,72 € у 2026 році. Для обох діє те саме очікування в 15 робочих днів, тож зручно подати обидва запити разом; як заповнити бланк, пояснено в посібнику про довідку про останню волю (Certificado de Últimas Voluntades).

Якщо спадщину оформлюють у нотаріуса, а спадкоємці довідки не надали, нотаріус має отримати її електронно і долучити до нотаріального акта (Ley 20/2005, пʼяте додаткове положення — disposición adicional quinta). Про всі кроки — у статті про прийняття спадщини у нотаріуса.

Чи знаєте Ви? Поки Ви чекаєте на довідку, деякі родини починають збирати в одному місці фотографії, дати та спогади про близьку людину, щоб поділитися ними з тими, хто живе далеко. Цифровий меморіал дає змогу робити це у власному темпі. Дізнатися про цифровий меморіал Kinmory →

Як отримати страхову виплату після смерті: крок за кроком

Отримавши довідку, напишіть кожному зазначеному в ній страховику: він скаже, чи є Ви вигодонабувачем і які документи потрібні. Страховик має виплатити мінімальну суму, яку може бути винен, протягом 40 днів від отримання заяви про страховий випадок (Ley de Contrato de Seguro, ст. 18), а якщо затримує виплату без поважної причини, муситиме сплатити ще й проценти.

1. Якщо Ви вже знаєте страховика, повідомте його. Закон дає сім днів від моменту, коли стало відомо про смерть, якщо поліс не передбачає довшого строку; не чекайте довідки. Запізніле повідомлення не позбавляє права на виплату, хоча страховик може вимагати відшкодування збитків, завданих затримкою.
2. Зачекайте 15 робочих днів. Раніше довідку запросити не можна; не враховуються день смерті, суботи, неділі та святкові дні.
3. Замовте довідку про страхові договори. Зробіть це онлайн, сплативши збір 006 (3,86 € у 2026 році), або особисто чи поштою за формою 790.
4. Напишіть кожному страховику з довідки. Повідомте про смерть, надішліть копію довідки і запитайте, чи є Ви вигодонабувачем.
5. Подайте документи й отримайте виплату. Страховик має виплатити мінімальну суму, яку може бути винен, протягом 40 днів від отримання заяви про страховий випадок.
6. Подайте декларацію з податку на спадщину, якщо потрібно. Якщо отримане оподатковується податком на спадщину, на це є шість місяців від дня смерті; страховик зазвичай просить підтвердження сплати ще до виплати.

Кожен страховик сам визначає перелік документів, але зазвичай просить повне свідоцтво про смерть і нерідко медичну довідку з причиною смерті; DNI або NIE кожного вигодонабувача; якщо вигодонабувачами визначено «спадкоємців» — довідку про останню волю та заповіт або декларацію про спадкоємців (declaración de herederos); а коли отримане оподатковується податком на спадщину — підтвердження сплати цього податку, бо закон покладає на страховика субсидіарну відповідальність за його сплату (Ley 29/1987, ст. 8.1.b).

Якщо страхування було привʼязане до іпотеки чи кредиту

Такі поліси є в реєстрі, навіть якщо вигодонабувач — банк (Real Decreto 398/2007, ст. 3.1). Зазвичай банк спершу отримує суму непогашеного боргу, а решта йде іншим вигодонабувачам, але вирішальним є текст поліса. Повідомте банк і страховика, попросіть копію умов поліса і перевірте, чи були застраховані обидва позичальники, чи лише один; щодо податкових наслідків такої виплати проконсультуйтеся з податковим радником.

Якщо довідка негативна, але Ви підозрюєте, що страховка була

Негативна довідка не завжди ставить крапку. Запитайте в компанії, де працювала померла людина, бо поліси, що покривають пенсійні зобовʼязання, не реєструються, а колективні без поіменно названих застрахованих осіб потрапляють до реєстру лише після заяви про страховий випадок. Зверніться також до банку, що випустив її картки, а якщо вона була членом професійної колегії — її товариство взаємного страхування або колегію. Банківські виписки, папери й електронна пошта часто дають підказки. Пенсійні плани (planes de pensiones) не є страхуванням і до реєстру не потрапляють (питайте в компанії, що управляє планом, — entidad gestora); як і поліси, укладені в іншій країні зі страховиками, які не працюють в Іспанії, — про них доведеться питати там.

Якщо страховик не платить або затримує виплату

Спершу подайте письмову скаргу до служби підтримки клієнтів страховика (servicio de atención al cliente) або до його омбудсмена клієнтів (defensor del cliente), адресувавши лист саме одному з них (скарга, надіслана до іншого відділу, не зараховується), і збережіть підтвердження з датою подання. Якщо страховик відхилив скаргу або за місяць не відповів, можна звернутися до Служби розгляду скарг (Servicio de Reclamaciones) DGSFP — електронно з електронним підписом або письмово на адресу paseo de la Castellana, 44, 28046 Madrid (Ley 44/2002, ст. 30.3.a, у редакції Ley 10/2025; процедура: Orden ECC/2502/2012).

Хто отримує страхування життя померлого

Страхування життя отримує той, кого визначено вигодонабувачем — у полісі, у пізнішому письмовому повідомленні страховику або в заповіті. Якщо вигодонабувача немає і немає правил, за якими його можна визначити, страхова сума переходить до майна того, хто уклав договір, а якщо це був сам померлий, — розподіляється разом із його спадщиною.

Це регулюють статті 84–88 Закону про договір страхування; його правила призначення вигодонабувача застосовуються й до страхування від нещасних випадків (ст. 100). Страхувальник може призначити або змінити вигодонабувача без згоди страховика, а загальні формулювання тлумачать так:

Два правила полегшують ситуацію багатьом родинам. Перше: вигодонабувачі, які водночас є спадкоємцями, зберігають своє право, навіть якщо відмовляються від спадщини (ст. 85), — це важливо, коли боргів у спадщині більше, ніж майна. Друге: страховик платить вигодонабувачу, навіть якщо претензії висувають законні спадкоємці чи кредитори страхувальника; ті можуть вимагати від вигодонабувача лише повернення внесків, сплачених на шкоду їхнім правам (ст. 88).

Натомість якщо вигодонабувача не було призначено, а договір уклав сам померлий, страхова сума входить до його спадщини (ст. 84), і той, хто від спадщини відмовляється, її не отримує. Оскільки відмова від спадщини безвідклична (Цивільний кодекс — Código Civil, ст. 997), спершу уточніть у страховика, чи є Ви вигодонабувачем. Якщо заповіту теж немає, застосовуються правила спадкування без заповіту.

Як страхування життя оподатковується податком на спадщину

Виплата, яку отримує вигодонабувач, оподатковується податком на спадщину (Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones), коли договір страхування уклала інша особа (Ley 29/1987, ст. 3.1.c). Виняток — продукти соціального забезпечення: застраховані пенсійні плани (planes de previsión asegurados, PPA), корпоративні плани соціального забезпечення (planes de previsión social empresarial) і товариства взаємного страхування, внески до яких могли зменшувати податок на доходи фізичних осіб (IRPF). Їхні виплати оподатковуються IRPF вигодонабувача як дохід від трудової діяльності (rendimientos del trabajo; Ley 35/2006, ст. 17.2.a; Real Decreto 1629/1991, ст. 3.e).

Якщо договір страхування життя померлого уклали саме Ви, отримане оподатковується не податком на спадщину, а Вашим IRPF як дохід від рухомого капіталу: декларується різниця між отриманою сумою та внесками, які Ви сплатили (Ley 29/1987, ст. 3.1.c; Ley 35/2006, ст. 25.3.a). Утім, для подружжя має значення, звідки взялися гроші: якщо договір уклав один із подружжя, внески сплачувалися зі спільного майна (sociedad de gananciales), а виплату отримує вдова чи вдівець, половина отриманого оподатковується податком на спадщину (Real Decreto 1629/1991, ст. 39.2). У таких випадках краще попросити податкового радника перевірити, як задекларувати виплату.

Загальнодержавний закон надає чоловікові чи дружині, нащадкам, висхідним родичам, усиновлювачам та усиновленим тієї особи, яка уклала договір, пільгу (reducción): 100 % отриманої суми, але не більше 9 195,49 €, якщо компетентна автономна спільнота не встановила власної. Ця пільга одна на особу, хоч скільки полісів вона отримає, а в колективних договорах чи договорах, укладених компанією для працівників, враховується спорідненість між застрахованим померлим і вигодонабувачем (Ley 29/1987, ст. 20.2.b).

Автономні спільноти можуть зберегти цю пільгу або збільшити її, і тоді регіональна пільга замінює державну (Ley 22/2009, ст. 48). Як правило, податок належить до компетенції спільноти, де померлий мав звичайне місце проживання; відмінності між регіонами зведено в нашому посібнику про податок на спадщину.

• Строк: шість місяців від дня смерті, зокрема й для вигодонабувачів страхування життя. Спадкоємці, виконавці заповіту чи управителі спадщини можуть протягом перших пʼяти місяців попросити продовжити строк ще на шість, з нарахуванням процентів за прострочення; якщо Ви вигодонабувач, але не спадкоємець, уточніть у податковій службі своєї спільноти, чи можете Ви скористатися продовженням (Real Decreto 1629/1991, ст. 67 і 68).
• Якщо бракує коштів: закон дозволяє страховику авансом виплатити частину суми виключно для сплати податку — банківським чеком на імʼя податкової адміністрації (Ley 29/1987, ст. 8.1.b); запитайте, чи пропонує він таку можливість.

Часті запитання

Скільки часу чекати на довідку про страхові договори?

Онлайн вона зазвичай готова за 24 години, хоча іноді на це йде до трьох робочих днів; після цього її можна завантажити протягом 90 календарних днів. Максимальний законний строк — сім робочих днів від подання запиту, а для поштових запитів — від наступного дня після того, як лист надійшов. Подати запит можна, коли від дня смерті мине 15 робочих днів.

Хто може запросити довідку про страхові договори померлого?

Будь-яка заінтересована особа, без підтвердження родинного звʼязку: закон виходить із того, що заявник має законний інтерес. Потрібно лише зачекати 15 робочих днів від дня смерті та сплатити збір, який у 2026 році становить 3,86 €. Якщо смерть сталася в Іспанії після 2 квітня 2009 року і не зареєстрована в мировому суді, свідоцтво про смерть не потрібне: достатньо DNI або NIE померлого.

Чи потрапляє до довідки ритуальне страхування (seguro de decesos)?

Ні. Реєстр договорів страхування з покриттям на випадок смерті містить лише страхування життя та від нещасних випадків, що покривають смерть; ритуальне страхування (seguro de decesos), яке покриває похорон, — окремий вид страхування. Щоб знайти ритуальний поліс, перегляньте документи й банківські платежі померлого та зверніться до страховиків, які пропонують такі поліси: їх можна знайти в пошуковику Генеральної дирекції страхування та пенсійних фондів (DGSFP).

Хто отримує страхування життя померлого, якщо вигодонабувача немає?

Якщо вигодонабувача не визначено ні в полісі, ні в пізнішому письмовому повідомленні страховику, ні в заповіті і немає правил, за якими його можна визначити, страхова сума переходить до майна того, хто уклав договір, відповідно до статті 84 Закону про договір страхування. Якщо договір уклав сам померлий, вона розподіляється разом з рештою спадщини — за заповітом або, якщо його немає, за декларацією про спадкоємців.

Чи можна отримати страхування життя, якщо відмовитися від спадщини?

Так, якщо Ви вигодонабувач. Якщо поліс називає Вас поіменно, це Ваше власне право, і страховик має заплатити Вам, навіть якщо претензії висувають спадкоємці чи кредитори (статті 84 і 88 Закону про договір страхування); якщо вигодонабувачами визначено «спадкоємців», цей статус зберігається навіть після відмови від спадщини (стаття 85). Якщо вигодонабувача не призначено, а договір уклав сам померлий, страхова сума входить до його спадщини, і той, хто від спадщини відмовився, її не отримує. Перш ніж відмовлятися, уточніть це у страховика.

Який строк звернення за виплатою страхування життя?

Позовна давність за вимогами зі страхування життя чи від нещасних випадків становить пʼять років відповідно до статті 23 Закону про договір страхування. Про смерть треба повідомити страховика протягом семи днів від моменту, коли про неї стало відомо, якщо поліс не дає довшого строку; запізніле повідомлення не позбавляє права на виплату. Якщо минуло багато часу, порадьтеся з юристом, перш ніж вважати виплату втраченою.

Чи сплачується податок на спадщину зі страхування життя?

Так, коли той, хто уклав договір, і той, хто отримує виплату, — різні особи, за винятком застрахованих пенсійних планів та інших подібних продуктів соціального забезпечення, які оподатковуються IRPF. Чоловік чи дружина, нащадки, висхідні родичі, усиновлювачі та усиновлені того, хто уклав договір, мають право на державну пільгу: 100 % суми, але не більше 9 195,49 €, якщо автономна спільнота не встановила іншої. Строк — шість місяців від дня смерті, його можна продовжити, якщо спадкоємці попросять про це протягом перших пʼяти місяців.

Підсумок

• Офіційний шлях — довідка про договори страхування з покриттям на випадок смерті: вона показує страховика і номер поліса, але не вигодонабувача і не суму.
• Так званий реєстр страхування життя охоплює також страхування від нещасних випадків, що покриває смерть, але не ритуальне страхування (seguro de decesos).
• Довідку може запросити будь-яка особа, без підтвердження родинного звʼязку, через 15 робочих днів після смерті і протягом пʼяти років, за 3,86 € (збір 2026 року).
• Страховик скаже лише, чи є Ви вигодонабувачем; якщо так, він має виплатити мінімальну суму, яку може бути винен, протягом 40 днів від заяви про страховий випадок.
• Якщо страховик відхилив скаргу або не розглянув її за місяць, можна звернутися до DGSFP.
• Вигодонабувач отримує виплату навіть у разі відмови від спадщини; якщо вигодонабувача не призначено, а договір уклав померлий, страхова сума входить до спадщини. Позовна давність за вимогами зі страхування — пʼять років.
• Якщо договір уклала інша особа, отримане оподатковується податком на спадщину зі строком шість місяців і державною пільгою до 9 195,49 € для найближчих родичів; виплати застрахованих пенсійних планів та подібних продуктів соціального забезпечення оподатковуються IRPF.

Офіційні джерела

• Ley 20/2005 від 14 листопада: реєстр, достовірність його даних (ст. 3.3), включені та виключені види страхування (ст. 4), строки (ст. 6), довідка (ст. 7) і нотаріуси (пʼяте додаткове положення).
• Real Decreto 398/2007 від 23 березня: колективні договори, картки й банки (ст. 3), презумпція заінтересованості та 15 робочих днів (ст. 12), сім робочих днів і виправлення (ст. 13).
• Електронний офіс і сторінка процедури Міністерства з інструкціями до форми 790: способи подання, строки, документи, оплата з-за кордону, легалізація чи апостиль і збір 3,86 € у 2026 році.
• Ley 50/1980 про договір страхування: ст. 16, 18, 20, 23, 84–88, 100 і 106 bis.
• Ley 29/1987 про податок на спадщину та дарування, регламент до нього (Real Decreto 1629/1991) і Ley 22/2009: оподаткування (ст. 3.1.c закону), продукти соціального забезпечення, що не оподатковуються цим податком (ст. 3.e регламенту), страхування, оплачене зі спільного майна подружжя (ст. 39.2 регламенту), пільга 9 195,49 €, строк, продовження та компетенції автономних спільнот.
• Ley 35/2006 про IRPF: виплати застрахованих пенсійних планів, корпоративних планів соціального забезпечення й товариств взаємного страхування, що оподатковуються як дохід від трудової діяльності (ст. 17.2.a), і страхування життя, отримане тим, хто уклав договір (ст. 25.3.a).
• Código Civil, ст. 997: відмова від спадщини безвідклична.
• Ley 44/2002, ст. 30 (у редакції Ley 10/2025, чинній з 28 грудня 2025 року), Orden ECC/2502/2012, Служба розгляду скарг DGSFP та її посібник: попередня скарга до служби підтримки клієнтів і очікування протягом місяця.

Дані перевірено станом на 30 вересня 2026 року. Цей посібник має інформаційний характер і не замінює юридичної чи податкової консультації: суму збору та вимоги уточнюйте в електронному офісі Міністерства, умови кожного поліса — у страховика, а податок на спадщину — в податковій адміністрації відповідної автономної спільноти або, якщо отримане оподатковується IRPF, у Податковій агенції (Agencia Tributaria).

Повʼязані статті

• Довідка про останню волю в Іспанії: як отримати — замовляється тим самим бланком.
• Обовʼязкові формальності після смерті в Іспанії — усі кроки по черзі та зі строками.
• Податок на спадщину в Іспанії 2026 — пільги залежно від автономної спільноти.
• Спадщина без заповіту в Іспанії — хто успадковує, якщо заповіту немає.
• Прийняття спадщини у нотаріуса в Іспанії — кроки, вартість і строки.
• Страхування на випадок смерті (seguro de decesos) в Іспанії — що воно покриває і чим відрізняється від страхування життя.